京天利：2016年度财务决算报告

　　北京无线天利移动信息技术股份有限公司 二 0 一六年度财务决算报告 一、2016 年度公司整体经营情况 2016 年，公司在全面分析和研究国家宏观经济走势、行业发展趋势的基础上，坚持贯彻执行公司 内生与外延并重的未来发展战略，围绕年度经营计划，立足于自有优势产品领域，持续不断地推进产 品研发和技术创新，紧密围绕市场需求进行深度挖掘和创新，优化营销网络，在继续做好主营业务的 同时以自主研发、外延式发展等方式，持续拓宽产品线和开拓新的业务领域，同时继续推进管理规范 化工作和科学管理体系的建设，提升公司整体运营效率。 报告期内，公司 2016 年度受短信市场竞争、投资者诉讼等因素影响，2016 年度经营业绩较去年 同期有所下降。2016 年度，公司实现合并口径的营业收入为 28,750 万元，较上年同期增长 55.07%， 因公司 2016 年度计提了投资者诉讼的预计负债，导致 2016 年度归属于公司普通股股东的净利润为 1,513 万元，较上年同期下降 55.50%；但是 2016 年度归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利 润为 2,697 万元，较上年同期增长 13.25%，保持了主营业务的持续增长。 二、2016 年度财务报告审计情况 公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2016 年度的合并及母公司利润表、2016 年度的合并及母公司现金流量表、2016 年度的合计及母公司所有者权益变动表及相关报表附注已经大 华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具标准无保留意见的审计报告。 三、2016 年度主要会计数据和财务指标 单位：元 本年比上 2015 年 2014 年 项目 2016 年 年增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 185,396,041. 138,491,107.2 154,293,533.0 营业收入（元） 287,501,875.58 185,396,041.21 55.07% 21 5 4 归属于上市公司股东的 34,002,279.5 15,131,874.44 34,002,279.51 -55.50% 37,331,024.45 45,081,761.57 净利润（元） 1 归属于上市公司股东的 23,815,276.7 扣除非经常性损益的净 26,969,670.05 23,815,276.75 13.25% 31,737,674.27 31,737,674.27 5 利润（元） 经营活动产生的现金流 33,129,808.4 129,100,075.1 31,935,827.53 33,129,808.44 -3.60% 71,533,459.58 量净额（元） 4 4 基本每股收益（元/股） 0.10 0.22 0.22 -54.55% 0.57 0.37 稀释每股收益（元/股） 0.10 0.22 0.22 -54.55% 0.57 0.37 加权平均净资产收益率 3.52% 7.83% 7.83% -4.31% 11.74% 11.92% 本年末比 2015 年末 上年末增 2014 年末 项目 2016 年末 减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 资产总额（元） 504,854,335.26 451,838,413.31 451,838,413.31 11.73% 475,901,188.90 510,904,183.32 归属于上市公司股 434,864,447.41 426,043,080.47 426,043,080.47 2.07% 463,003,909.92 490,853,835.02 东的净资产（元） 四、2016 年末财务状况 1、资产情况 单位：万元 项目 2016 年末 2015 年末 变动金额 变动比例 流动资产： 货币资金 10,586.31 12,859.87 -2,273.56 -17.68% 应收账款 2,651.12 1,742.46 908.66 52.15% 预付款项 294.75 59.73 235.02 393.43% 应收利息 7.31 352.85 -345.54 -97.93% 其他应收款 1,101.38 446.04 655.34 146.92% 存货 337.53 599.66 -262.13 -43.71% 其他流动资产 28,232.25 22,843.19 5,389.06 23.59% 流动资产合计 43,210.65 38,903.80 4,306.85 11.07% 非流动资产： - 长期股权投资 1,019.06 - 1,019.06 - 固定资产 3,578.84 3,724.71 -145.87 -3.92% 无形资产 2,315.04 2,252.90 62.14 2.76% 开发支出 - 155.57 -155.57 -100.00% 递延所得税资产 361.87 146.85 215.02 146.42% 非流动资产合计 7,274.81 6,280.03 994.78 15.84% 资产总计 50,485.46 45,183.83 5,301.63 11.73% 分析： 1）报告期应收账款期末余额 2,651.12 万元，较期初增加 908.66 万元，增幅为 52.15%，主要原因为： 报告期收购众合四海，导致增加应收账款 972.62 万元。 2）报告期末预付账款余额为 294.75 万元，较期初增加 235.02 万元，增幅为 393.43%，主要原因为本 报告期收购众合四海，导致增加应付账款 155.83 万元；同时报告期内国家全面实施营改增后，母公司 预付通道成本中的增值税较上年末增加。 3）报告期末应收利息 7.31 万元,较期初减少 345.54 万元，降幅为 97.93%，主要原因系报告期公司利用 闲置资金购买的非保本银行理财产品较多，导致定期存款的金额减少所致。 4）报告期末其他应收款 1,101.38 万元，较期初增加 655.34 万元，增幅为 146.92%，主要原因系报告自 收购众合四海，导致增加其他应收款 442.40 万元。 5）报告期末存货 337.53 万元，较期初减少 262.13 万元，降幅为 43.71%，主要系公司移动金融产品及 应用服务业务已完工未结算金额减少导致。 6）本报告期末的长期股权投资 1,019.06 万元，为报告期收购中信乐益通商务科技有限公司 20.5%股权 所致。 7）报告期末无开发支出，较期初减少 155.57 万元，主要系本报告期平台开发成本达到了结转无形资 产的条件，报告期末已全部转为无形资产。 8）报告期末递延所得税资产余额 361.87 万元，较期初增加 215.02 万元，增幅为 146.42%，主要系本 报告期计提投资者诉讼赔偿款 2,093.22 万元形成的暂时性差异，同时上年末母公司企业所得税税收优 惠到期按照 25%计提递延所得税，本报告期末取得高新技术企业，所得税优惠母公司按照 15%计提递 延所得税。 2、负债情况 单位：万元 项目 2016 年末 2015 年末 变动金额 变动比例 流动负债： 短期借款 400.00 400.00 应付账款 1,009.57 229.83 779.74 339.26% 预收款项 323.17 25.21 297.97 1182.02% 应付职工薪酬 992.59 900.87 91.72 10.18% 应交税费 144.47 338.08 -193.60 -57.27% 应付利息 0.58 - 0.58 - 其他应付款 723.48 303.51 419.97 138.37% 其他流动负债 46.56 - 46.56 - 流动负债合计 3,640.42 1,797.50 1,842.93 102.53% 非流动负债： - 预计负债 2,093.22 - 2,093.22 非流动负债合计 2,093.22 - 2,093.22 负债合计 5,733.64 1,797.50 3,936.14 218.98% 分析： 1）报告期末应付账款余额 1,009.57 万元，较期初增加 779.74 万元，增幅为 339.26%，主要系本报告期 因收购众合四海，导致增加应付账款 383.22 万元。 2）报告期末预收款项余额为 323.17 万元，较期初增加 297.97 万元，增幅为 1182.02%，主要系本报告 期收购众合四海，导致增加预收账款 221.31 万元。 3）报告期末应交税费余额为 144.47 万元，较期初减少 193.60 万元，降幅 57.27%，主要系本报告期利 润总额减少，导致本期企业所得税费用同比减少所致。 4）报告期末其他应付款余额为 723.48 万元，较期初增加 419.97 万元，增幅为 138.37%，主要系主要 系本报告期收购众合四海，导致增加其他应付款 296 万元，同时上海天彩保险经纪有限公司保险业务 的开展导致其他应付账款增加。 5）报告期末的其他流动负债 46.56 万元，本报告期母公司业务移动金融产品及应用服务，已达到确认 收入时点但未达到增值税纳税时点，需按照财政部颁布的财会【2016】22 号文将待转销项税转入其他 流动负债进行列报所致。 6）报告期末预计负债 2,093.22 万元，主要原因系 2016 年投资者诉讼计提的预计负债所致。 3、所有者权益情况 单位：万元 项目 期末余额 期初余额 变动金额 变动比例 所有者权益： 股本 15,200.00 15,200.00 - 0.00% 资本公积 6,345.85 6,345.85 - 0.00% 其他综合收益 7.35 - 7.35 - 盈余公积 2,309.37 2,221.69 87.69 3.95% 未分配利润 19,623.87 18,836.77 787.10 4.18% 归属于母公司所有者权益合计 43,486.44 42,604.31 882.14 2.07% 少数股东权益 1,265.34 782.03 483.31 61.80% 所有者权益合计 44,751.78 43,386.34 1,365.44 3.15% 分析： 1）报告期末少数股东权益余额为 1,265.34 万元，较期初增加 483.31 万元，增幅 61.80%，主要系本报 告期收购众合四海 51%股权所致。 五、2016 年度经营情况 金额：万元 项目 本期发生额 上期发生额 变动金额 变动比例 营业收入 28,750.19 18,539.60 10,210.58 55.07% 营业成本 19,937.05 11,828.51 8,108.54 68.55% 税金及附加 152.08 76.35 75.73 99.19% 销售费用 682.06 608.89 73.17 12.02% 管理费用 4,699.42 3,404.20 1,295.22 38.05% 财务费用 -203.02 -565.31 362.29 64.09% 资产减值损失 62.34 152.15 -89.81 -59.03% 投资收益 643.57 822.43 -178.87 -21.75% 营业外收入 109.04 397.92 -286.14 -71.68% 营业外支出 2,104.03 1.69 2,102.33 123277.83% 所得税费用 494.74 662.58 -167.84 -25.33% 归属于母公司所有者的净利润 1,513.19 3,400.23 -1,887.04 -55.50% 项目 本期发生额 上期发生额 变动金额 变动比例 少数股东损益 64.92 191.93 -127.01 -66.18% 分析： 1) 报告期营业收入 28,750.19 万元，较上年同期增加 10,210.58 万元，增幅为 55.07%，主要是系 报告期内 ICT 综合服务平台业务收入持续增加，较上年同期增长 60%；同时公司因收购众合四海 带来的保险产品服务业务收入 3,556.03 万元。 2) 报告期营业成本 19,937.05 万元，较上年同期增加 8,108.54 万元，增幅为 68.55%，主要原因系 报告期内 ICT 综合服务平台业务收入增加，与之相对应的通道费用随之增加，同时公司因收购众 合四海导致保险产品服务业务的成本增加 3,619.56 万元。 3) 报告期税金及附加 152.08 万元，较上年同期增加 75.73 万元，增幅为 99.19%，主要原因系按照财 政部颁布的财会【2016】22 号文：将 5 月之后发生的房产税、印花税、土地使用税、车船税等税 种由管理费用调至到税金及附加进行列报及披露；同时公司因收购众合四海导致税金及附加增加 45.46 万元。 4) 报告期管理费用 4,699.42 万元，较上年同期增加 1,295.22 万元，增幅为 38.05%，主要原因系母公 司本报告期内各项创新业务的开发投入增加所致，同时公司因收购众合四海导致管理费用增加 418.89 万元。 5) 报告期财务费用-203.02 万元，较上年同期增加 362.29 万元，增幅为 64.09%，主要原因系本报告 期公司利用闲置资金购买银行理财产品增加，而存款类资金减少，导致报告期内银行存款利息收 入减少所致。 6) 报告期资产减值损失 62.34 万元，较上年同期减少 89.81 万元，降幅为 59.03%，主要原因系应收款 项的账龄大部分都在一年以内，导致计提的资产减值损失减少所致。 7) 报告期营业外收入 109.04 万元，较上年同期减少 286.14 万元，降幅为 71.68%，主要原因系本报告 期收到的政府补助较上年同期减少，同时上年同期公司有一项无法支付的应付账款转入营业外收 入，而本报告期无此项营业外收入所致。 8) 报告期营业外支出 2,104.03 万元，较上年同期增加 2,102.34 万元，增幅为 124398.83%，主要原因 系本报告期计提投资者诉讼预计负债导致营业务支出增加 2060 万元，同时公司支付证监会的行政 处罚罚款 40 万元所致。 六、2016 年度现金流状况 金额：万元 项目 本期发生额 上期发生额 变动金额 变动比例 项目 本期发生额 上期发生额 变动金额 变动比例 一、经营活动产生的现金流量净额： 3,193.58 3,312.98 -119.40 -3.60% 经营活动现金流入小计 40,558.80 32,089.52 8,469.28 26.39% 经营活动现金流出小计 37,365.22 28,776.54 8,588.68 29.85% 二、投资活动产生的现金流量净额： -5,346.74 -17,774.05 12,427.30 69.92% 投资活动现金流入小计 49,980.61 35,314.01 14,666.59 41.53% 投资活动现金流出小计 55,327.35 53,088.06 2,239.29 4.22% 三、筹资活动产生的现金流量： -120.40 -627.19 506.79 80.80% 筹资活动现金流入小计 963.73 120.00 843.73 703.11% 筹资活动现金流出小计 1,084.13 747.19 336.94 45.09% 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 五、现金及现金等价物净增加额 -2,273.56 -15,088.26 12,814.70 84.93% 分析： 1) 报告期内，投资活动产生的现金流量净额为-5,346.74 万元，较上年同期增加 12,427.30 万元，增幅 为 69.92%。主要原因系：上年同期公司购买时空云软件产品 2,358 万元，而本期无；同时上年同 期公司收购上海誉好 80%股权和天彩保险经纪 100%股权共计支付收购款 9,136.55 万元，而本期收 购众合四海 51%股权及中信乐益通 20.5%股权支付收购款 791.69 万元所致。 2) 报告期内，筹资活动产生的现金流量净额为-120.40 万元，较上年同期增加 506.79 万元，增幅为 80.80%。主要原因系本期新增银行借款 400 万元，期末未归还；而上年同期无。 七、2016 年主要财务指标 项目 2016 年 2015 年 同比增减 资产负债率 11.36% 3.98% 7.38% 流动比率 11.87 21.64 -9.77 速动比率 3.94 8.57 -4.63 应收账款周转率 13.09 10.13 2.96 总资产周转率 0.60 0.39 0.21 基本每股收益（元/股） 0.10 0.22 -54.55% 扣除非经常性损益后的基本每 0.18 0.16 12.50% 股收益（元/股） 加权平均净资产收益率 3.52% 7.83% -4.31% 扣除非经常性损益后的加权平 6.28% 5.48% 0.80% 均净资产收益率 每股经营活动产生的现金流量 0.21 0.22 -4.55% 净额（元/股） 归属于上市公司股东的每股净 2.86 2.80 2.14% 资产（元/股） 分析： 1) 报告期内，公司的资产负债率较上年同期增加 7.38%，主要系计提投资者诉讼的预计负债 2,093.22 万元所致。 2) 公司流动比率、速动比率均较上期明显降低，主要系公司报告期内短期借款、应付账款、预收账 款及其他应付款较上年同期增加，导致流动负债增加所致。 3) 报告期内，公司应收账款周转率、总资产周转率较上年同期增加，主要系公司本报告期营业收入 增加所致。 4) 报告期内，公司基本每股收益、加权平均净资产收益率较上年同期减少，主要系计提投资者诉讼 的预计负债 2,093.22 万元，导致本期净利润下降所致。 5) 本报告期内，扣除非经常性损益后的每股收益、扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率均 较上期增加，主要系公司主营业务利润较上年同期增加所致。 北京无线天利移动信息技术股份有限公司 董事会 2017 年 3 月 30 日